業(yè)務(wù)招待費(fèi)用使用細(xì)則（精選3篇）

業(yè)務(wù)招待費(fèi)用使用細(xì)則 篇1

　　為加強(qiáng)并規(guī)范公司的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出管理，以“厲行節(jié)約，合理開支，嚴(yán)格控制，超標(biāo)自負(fù)”為原則，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。

　　一、招待內(nèi)容

　　業(yè)務(wù)招待費(fèi)是指公司為業(yè)務(wù)經(jīng)營的需要而支付的各種交際應(yīng)酬費(fèi)。

　　1、就餐招待，包含菜、煙酒、飲料、水果等用餐時的所有費(fèi)用

　　2、住宿招待

　　3、娛樂招待

　　4、禮品贈送

　　二、招待原則

　　1、實(shí)行定額預(yù)算審批制度。預(yù)算額度內(nèi)的按照規(guī)定程序予以報銷，超預(yù)算的且未事前得到審批的，一律不予報銷。

　　2、實(shí)行提前申請審批制度。需事前通過郵件向?qū)��?yīng)的分管副總/總經(jīng)理助理提出申請。確因特殊情況來不及通過郵件形式申請的，可先通過口頭申請，后補(bǔ)郵件。總經(jīng)理助理及以上人員無需提前申請。

　　業(yè)務(wù)招待申請郵件格式：

　　郵件標(biāo)題：業(yè)務(wù)招待申請

　　郵件正文需注明以下內(nèi)容，范例如下：

　　招待對象：含公司名、姓名、職務(wù)

　　招待理由：

　　陪同人員：

　　預(yù)計花費(fèi)：

　　3、重大會議或特殊情況的招待，報運(yùn)營部副總，經(jīng)董事長批準(zhǔn)后執(zhí)行，不在預(yù)算范圍內(nèi)。

　　4、超出預(yù)算的情形，需事前向運(yùn)營部副總提出申請(郵件)，再報董事長審批，審批通過則后續(xù)予以報銷，未審批通過或事后提出申請的，若實(shí)際已發(fā)生則由個人承擔(dān)。申請郵件中需告知已產(chǎn)生招待費(fèi)合計、已招待對象、超預(yù)算原因及預(yù)計超支金額等。

　　三、業(yè)務(wù)招待費(fèi)預(yù)算(就餐+娛樂)

　　1、以全年6000萬銷售額預(yù)算情況下，業(yè)務(wù)招待費(fèi)全年預(yù)算為12萬(即2‰標(biāo)準(zhǔn))

　　2、總經(jīng)理業(yè)務(wù)招待費(fèi)預(yù)算為不超過5000元/月。

　　3、商品部業(yè)務(wù)招待費(fèi)預(yù)算為不超過2500元/月。

　　4、商務(wù)部業(yè)務(wù)招待費(fèi)預(yù)算為不超過1000元/月。

　　5、運(yùn)營部招待費(fèi)預(yù)算為不超過800元/月。

　　6、保障部招待費(fèi)預(yù)算為不超過800元/月。

　　四、就餐招待標(biāo)準(zhǔn)

　　1、接待政府類相關(guān)部門的領(lǐng)導(dǎo)及隨行人員，接待標(biāo)準(zhǔn)為300元/人以內(nèi);非領(lǐng)導(dǎo)人員，150元/人以內(nèi)。

　　2、接待有關(guān)業(yè)務(wù)單位領(lǐng)導(dǎo)及隨行人員，接待標(biāo)準(zhǔn)為150元/人以內(nèi);非領(lǐng)導(dǎo)人員，100元/人以內(nèi)。

　　3、公司管理層人員的會議聚餐，標(biāo)準(zhǔn)為80元/人以內(nèi)。

　　4、總經(jīng)理接待的人員不受招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)限制，僅受招待費(fèi)預(yù)算限制。

　　5、陪餐人員控制在1-3人，最多不超過5人。

　　五、住宿招待標(biāo)準(zhǔn)

　　針對需要由公司安排住宿的情形，接待標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　六、禮品贈送

　　凡涉及禮品贈送的，除市場部準(zhǔn)備的公司禮品之外，其余均需向運(yùn)營部副總提出申請，報董事長決議。

業(yè)務(wù)招待費(fèi)用使用細(xì)則 篇2

　　一、業(yè)務(wù)執(zhí)行費(fèi)的使用原則。

　　1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用要符合廉政建設(shè)的有關(guān)規(guī)定，業(yè)務(wù)招待費(fèi)不得用于禮品、旅游、營業(yè)性的高檔消費(fèi)。

　　2、業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用必須符合財政法規(guī)和財經(jīng)紀(jì)律規(guī)定。

　　3、業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用必須對促進(jìn)企業(yè)安全生產(chǎn)、經(jīng)濟(jì)合作、企業(yè)管理起到積極的作用。

　　二、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用范圍

　　1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于上級主管部門、政府部門到本公司檢查、指導(dǎo)工作及兄弟單位來人聯(lián)系工作的接待。

　　2、業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于上級主管部門、政府各部門委托本公司承辦的各種會議所發(fā)生的必要招待。

　　3、業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于業(yè)務(wù)部門外出聯(lián)系工作所發(fā)生的必要招待。

　　4、業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于本企業(yè)發(fā)生突發(fā)性事件后的搶險搶修以及救災(zāi)所發(fā)生的就餐、茶水飲料等必要性開支。

　　5、業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于因?qū)嵤┲卮笊�產(chǎn)項目、臨時突擊項目而需要連夜工作發(fā)生的夜間就餐，茶水飲料等必要性支出。本資料權(quán)屬文秘資源網(wǎng)，放上鼠標(biāo)按照提示查看文秘寫作網(wǎng)更多資料

　　三、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理

　　1、計劃財務(wù)部根據(jù)年度業(yè)務(wù)招待費(fèi)計劃分期將指標(biāo)劃撥到行政部。計劃財務(wù)部對業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用的合法性以及計劃指標(biāo)實(shí)行財務(wù)監(jiān)督。

　　2、行政部是業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理部門，并根據(jù)制度和核定的計劃指標(biāo)嚴(yán)格控制使用。

　　4、行政部每年對本企業(yè)業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用情況分項作出分析報告和處理意見，交公司分管領(lǐng)導(dǎo)批示。由行政部提交全年業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用情況統(tǒng)計表，向員工代表大會報告。

　　四、業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用標(biāo)準(zhǔn)和申請程序

　　1、行政部負(fù)責(zé)日常招待物品的采購，經(jīng)行政部主任簽字同意方可憑發(fā)票到計劃財務(wù)部出帳。行政部負(fù)責(zé)建立招待物品的領(lǐng)用臺帳。

　　2、各業(yè)務(wù)部門在接待工作中或外出聯(lián)系工作需使用的必要招待物品經(jīng)行政部主任同意，可到行政部事務(wù)員處簽字領(lǐng)取。一次領(lǐng)用價值超過800元，需公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

　　3、上級委托我公司承辦的各種會議需使用招待物品，統(tǒng)一由行政部根據(jù)會議的規(guī)模、級別核定標(biāo)準(zhǔn)報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由籌辦部門具體經(jīng)辦。

　　4、有關(guān)來客就餐的標(biāo)準(zhǔn)和申請程序。

　　(1)外單位來本公司聯(lián)系工作、參觀等需用餐的招待標(biāo)準(zhǔn)按客人級別、事由等分別安排。就餐由接待部門填寫“來客就餐申請單”經(jīng)行政部主任簽字，在行政部辦理來客就餐手續(xù)。

　　(2)上級部門以及兄弟單位領(lǐng)導(dǎo)來公司檢查指導(dǎo)或考察工作，其標(biāo)準(zhǔn)由接待部門填寫“來客就餐申請單”經(jīng)行政部主任同意，公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，到行政部辦理有關(guān)手續(xù)。

　　(3)上級部門委托本公司承辦的會議如需安排食宿的，可由承辦部門事先提出申請，經(jīng)行政部主任同意，公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)到行政部辦理有關(guān)手續(xù)。

　　(4)因本企業(yè)工作需要在外招待客人，招待標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)事先報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，填寫“付款通知單”經(jīng)行政部主任、公司領(lǐng)導(dǎo)簽字后到計劃財務(wù)部報銷。

　　(5)本企業(yè)發(fā)生突發(fā)性事件，在搶險、搶修、救災(zāi)過程中需用餐，由行政部按工作餐標(biāo)準(zhǔn)及現(xiàn)場處理人數(shù)通知食堂送達(dá)。

　　(6)因重大突擊項目必須連續(xù)工作而影響正常就餐的，按工作餐標(biāo)準(zhǔn)由項目經(jīng)管部門填寫申請，經(jīng)行政部主任、公司分管領(lǐng)導(dǎo)同意后到行政部辦理有關(guān)手續(xù)。

　　五、其它有關(guān)規(guī)定

　　(1)各有關(guān)部門應(yīng)嚴(yán)格按就餐標(biāo)準(zhǔn)申請。凡超過標(biāo)準(zhǔn)的，其超出部分自理。

　　(2)凡沒有完善就餐手續(xù)就發(fā)生的招待用費(fèi)一律自理。

　　(3)食堂每月持就餐申請單到行政部辦理付款手續(xù)。

　　(4)招待來客時，嚴(yán)格控制陪同人數(shù)。

　　六、本制度由行政部負(fù)責(zé)檢查和考核。解釋權(quán)歸行政部。

業(yè)務(wù)招待費(fèi)用使用細(xì)則 篇3

　　一、總則

　　第一條為進(jìn)一步加強(qiáng)公司業(yè)務(wù)招待管理、規(guī)范招待費(fèi)報銷審批流程、有效控制公司的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出、提高公司的經(jīng)營管理水平，制定本制度。

　　第二條本公司所有的員工，適用本制度。

　　第三條各單位及員工應(yīng)本著真實(shí)、必要、節(jié)約、合理的原則支付各項招待費(fèi)用。

　　二、業(yè)務(wù)招待管理規(guī)定

　　第四條本制度所稱業(yè)務(wù)招待是指各單位為了業(yè)務(wù)拓展、協(xié)調(diào)及維護(hù)社會關(guān)系等進(jìn)行必要的社會活動。

　　第五條業(yè)務(wù)招待開支范圍

　　(一)為接待客戶及其他有關(guān)人士準(zhǔn)備的餐飲等活動;

　　(二)為接待客戶及其他有關(guān)人士購買的必要的禮品;

　　(三)因商務(wù)需要而安排客戶及其他有關(guān)人士進(jìn)行考察;

　　(四)其它必要的招待費(fèi)用。

　　第六條業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請流程

　　(一)每次業(yè)務(wù)招待前應(yīng)詳細(xì)填寫《業(yè)務(wù)招待審批表》相關(guān)事項并向上級主管進(jìn)行申請，凡是事先未經(jīng)申請獲批的業(yè)務(wù)招待費(fèi)一律不得報銷;

　　(二)特殊情況下申請人若不便獲得書面批準(zhǔn)，則必須通過電話、手機(jī)信息及電子郵件方式獲得上級批準(zhǔn)后方可開支業(yè)務(wù)招待費(fèi);

　　(三)公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)每次開支金額小于500元的，由申請人部門經(jīng)理批準(zhǔn);開支金額滿500元不滿3000元的，由分管副總審批;招待費(fèi)開支金額滿3000元以上的，須再向董事長/總經(jīng)理審批;

　　(四)長期駐外的公司員工原則上不得報銷任何業(yè)務(wù)招待費(fèi)(特殊情況下應(yīng)按流程申請獲批后方可支出業(yè)務(wù)招待費(fèi))。

　　第七條禁止報銷的業(yè)務(wù)招待費(fèi)

　　(一)因個人原因或事務(wù)發(fā)生的招待費(fèi)用不得報銷;

　　(二)各公司或部門超過當(dāng)月、季度或年度預(yù)算的業(yè)務(wù)招待費(fèi)不得報銷，特殊情況由董事長/總經(jīng)理審批報銷;

　　(三)虛擬招待名目或?qū)ο蟮臉I(yè)務(wù)招待費(fèi)不得報銷;

　　(四)未批注或無法說明交際招待對象及用途的業(yè)務(wù)招待費(fèi)不得報銷;

　　(五)虛列、多報的業(yè)務(wù)招待費(fèi)不得報銷;

　　(六)無法提供真實(shí)、有效票據(jù)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)不得報銷;

　　(七)不具備簽單權(quán)限的人簽署的業(yè)務(wù)招待費(fèi)結(jié)算金額不得報銷;

　　(八)若經(jīng)批準(zhǔn)接受外部單位邀請參加旅游性質(zhì)的考察或會議期間發(fā)生的招待費(fèi)用不得報銷。

　　三、業(yè)務(wù)招待費(fèi)報銷辦法

　　第八條業(yè)務(wù)招待費(fèi)報銷規(guī)范

　　(一)公司員工報銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)，均應(yīng)提供真實(shí)、合法、足額的票據(jù)，并附上當(dāng)次招待的付款小票或清單，票據(jù)余額不足、與實(shí)際付款金額不符或不符合規(guī)定的部分，不得報銷;

　　(二)報銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)詳細(xì)填寫“費(fèi)用報銷單”并附在《業(yè)務(wù)招待審批表》上;

　　(三)各種業(yè)務(wù)招待費(fèi)在當(dāng)月25日前發(fā)生的，應(yīng)當(dāng)月報銷;業(yè)務(wù)招待費(fèi)在當(dāng)月25日之后發(fā)生的，可延順到下個月報銷;逾期三個月的業(yè)務(wù)招待費(fèi)須經(jīng)公司董事長/總經(jīng)理特批后方可報銷;

　　(四)申請人報銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)將票據(jù)規(guī)范、整齊、牢固地粘貼在“報銷單據(jù)粘貼單”上;

　　(五)凡不符合本制度規(guī)定的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，財務(wù)人員拒絕受理。第九條業(yè)務(wù)招待費(fèi)報銷審批流程

　　(一)各種業(yè)務(wù)招待費(fèi)須經(jīng)過有效審批后方可報銷，未經(jīng)有效審批不得報銷;

　　(二)上級與下級共同參加業(yè)務(wù)招待活動，由同行的最高上級負(fù)責(zé)支付并申請報銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)，不得以下級名義申請報銷業(yè)務(wù)招待費(fèi);

　　(三)需預(yù)先借款招待的須持批準(zhǔn)后的《業(yè)務(wù)招待審批表》，填寫“借款審批單”，列明用款計劃，由部門負(fù)責(zé)人簽字后，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可借款;

　　(四)員工因業(yè)務(wù)招待借款的“借款審批單”須附在《差旅審批表》上，收回款項時應(yīng)另開收據(jù)，不再退還原“借款審批單”

　　(五)業(yè)務(wù)招待時借款，應(yīng)本著“前款不清、后款不借”的原則，延誤工作責(zé)任自負(fù)，特殊情況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成財務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

　　(六)公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)報銷審批流程表

　　(七)公司總監(jiān)/副總以上職位人員發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，無論金額大小，均應(yīng)由董事長審批通過后方可報銷;董事長發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)由股東指定的達(dá)標(biāo)審批通過后方可報銷;

　　(八)超過月度預(yù)算及其它期間預(yù)算的招待費(fèi)，必須經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審核后交董事長/總經(jīng)理審批。

　　四、附則

　　第十條本制度自年月日起施行。